一、可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：
1、付出款项，未收到发票：
借：预付账款
贷：银行存款
2、待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：
（1）若该款项属于企业日常活动相关，如劳务费可计入管理费用：
借：管理费用-劳务费
贷：预付账款
二、如果确定收不到发票
借：应付账款-劳务-未开票
贷：银行存款
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1、付出款项，未收到发票：
借：预付账款
贷：银行存款
2、待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：
（1）若该款项属于企业日常活动相关，如劳务费可计入管理费用：
借：管理费用-劳务费
贷：预付账款
二、如果确定收不到发票
借：应付账款-劳务-未开票
贷：银行存款
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因为是公对公转账的，还没入账。现在以个人名义去代开发票可以吗，可以的话怎么做分录呢？
温馨提示：内容为网友见解，仅供参考
第1个回答 2018-12-18
要是不给你发票的你就换一种方式结货款，这种金额大了以后你不好说的。
先暂估入库借：原材料-暂估;贷：应付账款-暂估发票来时，先冲暂估，然后再记账借：原材料-暂估-红字;贷：应付账款-暂估。
红字按发票，借：原材料;应交税费-应交增值税(进项税金);贷：预付账款。
“在途物资”科目。本科目用于核算企业采用实际成本(进价)进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的各种物资(即在途物资)的采购成本，本科目应按供应单位和物资品种进行明细核算。
本科目的借方登记企业购入的在途物资的实际成本，贷方登记验收入库的在途物资的实际成本，期末余额在借方，反映企业在途物资的采购成本。
先暂估入库借：原材料-暂估;贷：应付账款-暂估发票来时，先冲暂估，然后再记账借：原材料-暂估-红字;贷：应付账款-暂估。
红字按发票，借：原材料;应交税费-应交增值税(进项税金);贷：预付账款。
“在途物资”科目。本科目用于核算企业采用实际成本(进价)进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的各种物资(即在途物资)的采购成本，本科目应按供应单位和物资品种进行明细核算。
本科目的借方登记企业购入的在途物资的实际成本，贷方登记验收入库的在途物资的实际成本，期末余额在借方，反映企业在途物资的采购成本。
第2个回答 2021-01-12
预付账款，没有收到发票的情况下，企业一定要取得对方加盖财务章的收款收据，并暂做往来业务挂账处理。预付账款一般发生在购进业务中，可以通过预付账款核算，也可以通过应付账款的借方来核算，在收到全部的货物及发票后，一并冲回。
温馨提示：以上解释仅供参考。
应答时间：2021-01-12，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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https://b.pingan.com.cn/paim/iknow/index.html详情
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第3个回答 2018-12-18
与对方沟通，从帐户上退回来，协商不成只能写个收据收回来了。
第4个回答 2021-02-06
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