谢谢,再请问这6000元是否要进行纳税了。另外资产折旧、摊销纳税明细表必须要填吗!我看了看没有我对口的项目。还是把我现在正在折旧的金额填在上面。谢谢!
追答6000元是可以扣除的费用。4000元才是要纳税的。
公司有固定资产,并且在折旧年限内,就要填报固定资产折旧摊销明细表。
固定资产也就5个大类,你可以根据固定资产的种类,自己做分类。
再次谢谢,那再请问资产原值中的计税基础金额能填帐载金额吗?折旧额中会计金额是填帐面金额,那税收金额应该填什么呢?谢谢!
追答计税基础要撇去不能计提折旧的、以及已提足折旧但仍在使用的固定资产金额。
折旧额中税收金额,按照税法规定的折旧年限计算的折旧额。房屋20年,机器设备10年,工具器具5年,汽车4年,电子产品3年。