1、打开税控开票软件选择发票管理窗口以后，点击红字发票管理中的增值税专票红字信息表填开选项。
2、下一步，可以通过输入相关的发票数据来回车确定。
3、会自动读取发票资料，直接回车进行确定。
4、这个时候在填写联系电话和申请理由以后，需要保存并上传。
5、这样一来会在查询界面看到相关的发票信息，即可开具红字增值税专用发票通知单了。
第一步：进入开票软件，打开“发票管理”菜单下面的“红字发票信息表”里面的“红字增值税专用发票信息表填开”栏后如下图：
第二步：分为购货方与销货方申请红字信息两种。
购货方申请操作步骤如下图：
这里以选择已抵扣专票为例：
这里注意：由于是购买方申请且是已抵扣，所以最下面的发票代码与发票号码为灰色，输入不了，也不需要输入，只需要在发票种类里选择增值税专用发票即可。
如果是购买方申请且是未抵扣，则最下面的发票代码和发票号码都需要录入。
接下来点确定后，进入具体信息表填写即可，如下图：
销售方申请操作步骤如下图：
注：录入发票代码和发票号码后，点击下一步，系统会弹出下面界面信息：
核对无问题后，点击确定，进入下面界面信息(注：一般有上面的发票信息后，下面会自动弹出对应信息。)：
特殊情况下，系统无发票信息，会弹出如下界面：
此时，直接按确定，弹出如下图界面，然后手工填写相关信息即可(与购买方申请类似)：
无论是购方还是销方，在填完红字发票信息表后，在红字发票信息导出查询中点击查询，如下图：
查询到红字发票信息，其中未上传的，选定之后点击上传，如下图：
上传后，等税局审核通过，就能正式开具红字专票了。
第三步：开具红字专票
同样的进入到查询界面，查询后如下图，则表明红字信息申请单税局已经审核通过，可以正式开具红字专票：
进入开具增值税专用发票界面后，如下图，选择红字发票按钮：
可以直接填开，或者导入红字发票信息表、导入网络下载的红字发票信息表填开，这里注意，第一种方式适用于购买方或销售方申请红字信息单两种情况，后两种填开方式只适用于销售方申请红字信息单这一种情况下开具红字专票。
开具时，直接填写相应的负数发票金额、品名等，最终开具如下图：
“认证相符”
，由购买方填制《开具红字增值税专用发票申请单》(纳税人应通过防伪税控开票子系统填制，
以下简称申请单)
，购买方主管税务机关利用“红字增值税专用发票通知单管理系统”审核确认后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方如果已抵扣了进项税额，需作进项税额转出。
销售方凭购买方提供的
《通知单》开具红字发票。
(二)一般纳税人取得的专用发票在认证期限内，经购方主管税务机关认证，认证结果保存为
“无法认证”“认证不符”
，由购买方填制申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关利用“红字增值税专用发票通知单管理系统”审核确认后出具《通知单》。购买方不作进项税额转出处理。
销售方凭购买方提供的
《通知单》开具红字发票。
(三)购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填制申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关利用“红字增值税专用发票通知单管理系统”审核确认后出具《通知单》
。购买方不作进项税额转出处理。
销售方凭购买方提供的
《通知单》开具红字发票。
(四)因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填制申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关利用“红字增值税专用发票通知单管理系统”审核确认后出具《通知单》
。销售方凭通知单开具红字专用发票。
(五)因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关利用“红字增值税专用发票通知单管理系统”审核确认后出具《通知单》
。销售方凭通知单开具红字专用发票。
注意:销售货物给建筑、饮食行业等非增值税一般纳税人的，应开具增值税普通发票。否则，一旦发生退货或折让将无法取得红字通知单。
