工业企业,发票已经认证,后,发现销货清单内容竟是门垫、锅垫、托盘、杯子、餐巾纸等物品,和生产丝毫都不粘边。还能抵扣吗?如果不能,怎么处理
还用做具体分录吗?怎么做?还是报税时,只在申报表上填写
1.分录借:原 (门垫、锅垫、托盘、杯子、餐巾纸等物品)的入账科目 贷:应缴税费-应交增值税(进项税转出)2.申报表上填写已认证需转出的进项税