感觉这个问题特烦:我们是辅导期,,一共认证了进项税金额158322.29元(不包括12月认证的73025.55),可是实际截止到12月月初抵扣的税金只有6978.23元,截止11月月底发生销项税162994.67(12月发生73025.55+431.2),,,然后1月初去纳税的话通知可以抵扣148965.91的税款,,,哪么我想问,现在12月的销项税是73025.55+431.2,而进项税可以抵扣的是148965.91.。。
像我们这种情况,平时实际交的销项大于进项的时候,分录该怎么做,怎么算,,,,
这个月进项大于销项了,,,凭证又该怎么做,怎么算,,,请帮帮忙,谢谢了!!回答好,另外送分!
这个不是我说留到下个月抵扣就留到下个月的,因为我是每个月认证一点,,,可是税局,前几个月没有让抵扣,一直拖到这个月,,,一下这么多
平常要交税的话我的分录是这样做的:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应缴税费-未交增值税
上交的时候借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
大家说,,现在这个月不用做分录就行了么,是这样么?