货款1月已经付了，发票也收到了，但是发票是2月认证的，这个会计分录怎么做

货款1月已经付了,发票也收到了,但是发票是2月认证的,这个会计分录怎么做...
你好！1月 借库存商品 借应交税费-待认证进项 贷银行存款 2月 借应交税费 -应交增值税（进项税额） 贷应交税费-待认证进项

本月已付电费,增值税发票已收到,但下月才认证,如何做分录?
2:到下个月实际认证抵扣后做转出:例下借:应交税金-应交增值税-进项税额 贷: 应交税金-应交增值税-待抵扣税额 本回答被提问者采纳 fan86wen | 推荐于2017-12-16 11:22:05 举报| 评论 12 1 一、做法:借:预付款(其他应收款)贷:银行存款二、会计分录是指根据经济业务的内容指明应借、应贷账户的方...

销售完产品,发票已经来了,货款已经收到,该怎么写记账凭证
销售完产品，发票已经来了，货款已经收到，证明该笔业务已经完结，具体账务处理如下：收到货款同时开出发票：借：银行存款；贷：主营业务收入；应交税费—应交增值税—销项税；假如先收款，后开出发票：收货款：借：银行存款；贷：应收账款；开发票：借：应收账款；贷：主营业务收入；应交税费—应交...

购货时钱已付货已收,发票后到会计分录
收到货时平时不做处理 月末 暂记 借库存商品 贷应付账款 下月初 借应付账款 贷库存商品 也就是冲回 等发票账单到时 做 借库存商品 应交税费i---进项税额 贷 银行存款

上月的货款,在下月开出增值税发票,也在下月收到货款,会计分录如何做
销项税额）2、下月开出发票会计处理（做两笔分录）：（1）冲减原来凭证 借：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）贷：应收账款 （2）再按发票数据，重做一笔分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）3、收到货款 借：银行存款 贷：应收账款 ...

已收到货款 和发出了货 但是发票下个月才 请问我该如何写会计分录...
你可以先不开发票，作出会计分录，月末成本正常结转，增值税附表二上有未开发票销售栏，填入，正常报税，到下月开发票，再把本月的这笔一冲红就行了。你问专管员她也是这么说。如果进项够，应当开具发票。如果是进项不够，开发票要交很多税，不能再开具发票的话，参考“热心网友”。

...已付货款,本月才收到进项发票,那我本月的会计分录应该如何做呢_百度...
当您上月已经支付了货款，但本月才收到相应的进项发票时，您的会计处理应按照以下步骤进行。首先，在上月付款时，您的会计分录应该是：借：预付账款 1416 贷：银行存款 1416 接着，当本月您收到货品和发票时，根据收到的发票内容，需要做的会计分录是：借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项...

收到发票并支付货款怎么做会计分录?
收到发票再付款时：借：原材料应交税费——应交增值税(进项税额)贷：应付账款付款时：借：应付账款贷：银行存款或库存现金如果该笔货款之前已经入账，则做以下分录：借：应付账款——XX单位贷：银行存款\/库存现金收到发票时，需要注意发票内容是否符实：1.经济业务并没有发生。假借所取得的发票(有...

收到货款并开出发票怎么做会计分录
开出增值税发票并收到货款会计分录如下：1、确认销售收入 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）2、结转已销商品成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 《企业会计准则应用指南-会计科目和主要账务处理》（财政部财会[2006]18 号）"6001 主营业务收入"的主要账务处理:企业...

当时买东西收据入账,后收到发票会计分录
1、如果是材料已经收到的情况下 借：原材料（已付金额）贷：银行存款\/库存现金 2、等下月收到发票后 先冲销以前暂估入库的会计分录 借：原材料（红字）贷：银行存款\/库存现金（红字）按照发票上的金额和税金做会计分录 借：原材料 借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款\/库存现金 3...