未开票收入怎么做账
情况是这样的 我们从A那里进货75900 卖给B 77900 我们不开票 直接是A开票给B
上个月我把77900做到收入 75900做到成本 现在不对 我不知道该怎么调账 我们都是走银行走账的
没有谁开票给我们。。我们也没有开票给任何人。上个月我就做主营业务收入77900 主营业务成本75900 请教 这个月我该怎么调账，具体分录怎么做。还需要补开票吗
追答1。要是A公司还没有开票给B公司的话，这样比较好处理，本有A公司开具75900给你单位，你单位开票77900给B公司，据此可以作两笔分录（一正、一负）入帐即可，还过负的要注明冲回上月收入和成本。
2。要是A公司已开票给B公司的话，应该要冲回上月会计分录，再作如下会计分录：
借：银行存款 77900
贷：银行存款 75900
贷：其他业务收入 2000（注：A公司要是开77900发票，应开票据给A公司，A公司要是开75900发票，应开给B公司）
这样的帐务处理按会计准则是没有问题的，但税务方面要仔细解释。
1.未开票收入直接按开票方式入账。相关分录如下：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税
2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口，做完税局也不会找麻烦了。
3.无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票，若需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
4.若嫌麻烦，建议现金收款就可以考虑只入内账了。
拓展资料：
未开票收入是什么意思?
未开票收入，顾名思义就是没有开发票的收入。在实际销售中，有的销售金额很小，且是对自然人销售的，很多都不开发票(比如买包盐)。但是这部分收入也是经营者的应税收入，需要依法申报纳税的。
法律许可条件下，在实际销售中会有金额很小且是对自然人的销售，开发票没有实际意义。但这部分收入也是经营者的应税收入，需要依法申报纳税，这部分收入就是未开票收入。
财务处理：
1、销售时的会计分录:
借：应收账款(或银行存款)
贷：主营业务收入-未开票收入
贷： 应交税费--应缴增值税-销项税额
(注释：也就是说，即使没有开票，也要缴纳税款的)
2、开具发票时的会计分录：
借：主营业务收入--未开票收入
贷：主营业务收入-**公司
1.未开票收入直接按开票方式入账。相关分录如下：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税
2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口，做完税局也不会找麻烦了。
3.无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票，若需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
4.若嫌麻烦，建议现金收款就可以考虑只入内账了。
已收款未开票怎么做账
对于已收款未开票的情况，您需要按照以下步骤进行账务处理：1.确认收入：根据收到的款项，确认收入并记录在账簿上。借：银行存款 贷：预收账款或其他应付款项 1.开具发票：根据相关法规和规定，您需要在合适的时机向客户开具发票。当发票开具后，您需要在账簿上记录相应的发票号码和开具日期。借：预收账...
未开票收入如何做账
未开票收入直接按开票方式入账。具体做账方式如下：1、销售时（即使没有开票，也要缴纳税款的）：借：应收账款（或银行存款）。贷：主营业务收入——未开票收入。应交税金——应缴增值税——销项税额。2、开具发票时进行冲回未开票收入：借：主营业务收入——未开票收入。贷：主营业务收入——XX公司。
未开票收入如何做账
未开票收入如何做账 1、未开票收入直接按开票方式入账.相关分录如下:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税 2、无票收入在税控系统中有专门的录入窗口,做完税局也不会找麻烦了.3、无票收入入账前,应确认清楚,对方以后是否要发票,若需要发票的话可以留到开票后再做收入,避免进行调整.当然...
无票收入如何做账
一、无票收入的确认与记录 首先，企业应明确无票收入的来源和性质，确保收入的真实性。对于无票收入，企业应在销售发生时及时确认，并记录相关的销售信息，如客户名称、销售日期、销售金额等。二、建立无票收入台账 为便于管理和核对，企业应建立无票收入台账，对无票收入进行逐笔登记。台账应详细记录每笔...
收到款项未开票(或不开票)如何做账
1、已收到款未开票：借：银行存款 贷：预收账款 2、开票后：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额）
未开票收入如何做账
借：应收帐款(银行存款)贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税 相关说明：未开票的收入和税金不会影响申报，在申报表(表一)的未开票那一栏列示。注意开票的时候不多开，建议收到钱再进行开票。如果对方是一般纳税人，才可以开专票。否则只能开普票。开票之后，应当对申报表(表一)未开票那...
已收钱未开票的怎么做账
已收钱未开票的做账如下：1、登记收款记录：首先，要将收款信息登记到会计账簿中，并标注收款来源，例如是客户现金、客户支票等。2、登记应收账款：其次，应根据收款记录，在应收账款明细表中登记，并对收到的款项进行核对，以确保收款数额准确无误。3、发放发票：随后，需要根据客户的要求，及时发放发票...
未开票收入凭什么做账
未开票收入是指企业在销售商品或提供服务时，未开具发票的部分收入。这部分收入在会计做账时，仍然需要依据真实、合法的原始凭证进行记录。原始凭证的重要性：在未开票收入的情况下，原始凭证是确保账务准确性的关键。这些凭证包括但不限于收据、银行进账单、合同协议等，它们能够证明收入的真实存在和金额的...
无票收入怎么做账要交税吗
无票收入需要做账并交税。1、小规模纳税人应当在增值税申报表中直接填写无票收入，区分商品和服务或服务、房地产和无形资产；一般纳税人则在增值税申报表附表一的未开票收入一栏填写；2、无论是小规模纳税人还是一般纳税人，正常销售未开发票的收入都应当依法申报纳税；3、若小规模纳税人收到一般纳税人...
未开票收入如何做账?
未开票收入在做账时，确实存在处理方式。通常做法是，先将收款记录为一笔会计凭证。具体操作如下：借：银行存款 贷：应收账款 接着，将销售记录为另一笔会计凭证。操作步骤如下：借：应收账款 贷：主营业务收入 这样的操作流程，可以确保未开票收入被准确记录和反映在财务报表中。关键在于，不论收入是否...
