根据“应收账款”各明细科目，将余额为借方的汇总填写到“应账账款”栏，将余额为贷方的汇总填写到“预收账款”栏。也就是说，资产负债表中“应收账款”、“应付账款”不能为负数。
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第1个回答 2012-09-07
左边：货币资金433860元，存货39640元，固定资产26500；右边：实收资本50万就行了追问
我纠结的就是货币资金的问题，实际货币资金没有这么多，可以这样填列么？是不是银行存款要按照实际填列，现金可以多一点？方便以后做账？
追答可以哈，但你要看银行的钱是怎么出去的，如果是转给别人了，那么就要做往来，一般挂其他应收款。
第2个回答 2012-09-07
没做账么，固定资产咋来的，借固定资产，贷现金
存货也是啊，根据余额填写，账户的钱可能被抽走了，要挂往来的。追问
存货也是啊，根据余额填写，账户的钱可能被抽走了，要挂往来的。追问
是8.1新成立的公司，基本可以认为没有业务往来，但是现在要报税，要填列期初资产负债表。拿固定资产、存货、货币资金投资，借固定资产、存货、货币资金 贷 实收资本。钱抽走挂往来？你的意思是可以在其他应收账款里填列期初数据？
追答借现金500000
贷实收资本500000
有钱之后呢，
就可以
在买东西，发工资，缴税，借钱给别人
正常做分录就行了
固定资产，存货这些是公司成立之前就有的，也没发票什么的，不好做购进的分录，只能拿它来做投资了，这样想对不对？
追答借固定资产，存货
贷营业外收入
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