预付货款，货收到了，但是发票没收到，怎么做账

货到,款已付,但是发票未到如何做账?
1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.借:预付账款贷:银行存款2、收到发票,材料验收入库后.借:原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末...

预付货款,货收到了,但是发票没收到,怎么做账
暂时还在预付账款里，等发票进来，再转计入相应科目。希望帮助到你。

支付货款未收到发票怎么记账凭证
1、付款时：借：预付账款—某公司，贷：银行存款。收到货时，按不含税金额作分录：借：库存商品(或原材料)，贷：应付账款—暂估。2、收到发票时，先用红字全部冲回暂估数，分录如下：借：库存商品(或原材料)(红字)，贷：应付账款—暂估(红字)。3、然后再按发票上的数量、金额填制凭证，分录如...

已付款但是未拿到发票会计怎么做账?
可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：1、付出款项，未收到发票：借：预付账款 贷：银行存款 2、待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：（1）若该款项属于企业日常活动相关，如咨询费等，计入管理费用：借：管理费用 贷：预付账款 （2）若该款项用于购买原材料...

货到票未到,会计怎么做账
1、如果由于价格没有最终确定，货款还没有支付，应当根据暂估价格进行账务处理，借：原材料（库存商品）——贷：应付账款——暂估\/无票(XX供应商)必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径...

预付货款,收到货物,但发票未到,如何做账
但尽管冲了预付账款，下月初仍需将该笔记入预付账款的凭证红字冲回，直至取得发票后，正常入账：借：库存商品 借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：预付账款 暂估金额是入成本的不含税金额。暂估入账的货物与其余正常取得发票入账的货物一起，用同一种存货计价方法，如加权平均法计算单价，并...

材料已入库发票未收到怎么做账?
1、如果款已付，材料、发票都没到 （1）支付货款时 借：预付账款 贷：银行存款等 （2）收到材料，并取得发票 借：原材料 贷：预付账款 2、如果材料已入库，未付款、未取得发票 （1）材料入库时，按暂估价做帐 借：原材料 贷：应付账款－－暂估价 （2）取得发票，并付款 A、先冲销暂估价 ...

原材料已到,发票单未到如何做账呢?
预付账款收到发票和没有收到发票后怎么做账 预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.对购货企业来说,预付账款是一项流动资产.预付账...

货到发票未到怎么做账
1、企业收到货物但是没有收到发票的，需要先根据不含税价款，做货物的暂估入库处理：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付账款 必须注意的是，如果没有取得增值税专用发票，是不能够进行申报抵扣增值税进项税额的。2、收到发票后，要先用红字冲回暂估入库分录，再进行正确的账务处理，具体如下：红字...

购进原料,款已付,货已售,发票没收到怎么做账
款已付，货已售，发票没收到只有预估做账了：1、付款：借：预付账款-XXXX 贷：银行存款 2、收到原料：借：库存商品或者原材料-XXXX 贷：预付账款-XXXX 3、销售：借：银行存款、应收账款等相关科目 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）贷：主营业务收入 4、收到发票先冲预估，再按发票做账。