分录应许和发票对应吧，用红字更正法，做和原来一样的分录，再做正确的分录。
个人看法，我也是没有实际经验的。仅供参考
不太太清楚你们事业单位的会计科目，如果不出意外应该是这样记吧。
我方是销售方,上个月开的专票,对方已认证,发现有错误,这个月被我开了...
仅仅是发票开错了的话，即已开红字冲了，再开一个正确的发票。分录应许和发票对应吧，用红字更正法，做和原来一样的分录，再做正确的分录。个人看法，我也是没有实际经验的。仅供参考
增值税专用发票跨月冲红怎么处理
分两种情况，首先是发票没有认证，那么由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用...
增值税专用发票已经跨月,购买方已做账,发现有问题。要求重开红字发票冲 ...
正常红字冲红发票后再开具新的增值税发票，如果金额一样的，是不需要缴税的，一正一负抵消，如果新开具发票金额大于负数发票，就需要补交税款
...我方入账认证抵扣后要求退回,我方已经开具了红字增值税专用发票申请...
你方已认证抵扣的发票无法退回给销售方。购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税...
增值税专票开错了,但购买方已认证了,销售方如何做处理
纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字增值税专用发票的，按以下方法处理：(一)购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下...
销售方开给采购方的增值税专用发票,对方已经认证,怎么开红字
具体操作步骤如下：进入开票系统，打开红字发票填写界面，输入发票代码和号码，然后选择“已抵扣”选项。完成这些步骤后，系统将自动生成红字发票。在对方单位进行增值税申报时，需在附表二中进行进项税转出，确保不进行抵扣。需要注意的是，红冲后的发票必须开具正常的发票，并进行认证和抵扣。这样，整个流程...
增值税专用发票对方已抵扣其中一笔我方开具红字冲红后,还可以再开吗
如果交易取消，就不需要再开票了，如果是发票开错，需要重新开具正确的。普通增值税发票通过将商业零售以外的普通增值税纳税人纳入增值税防伪税控系统进行开具和管理，这意味着普通纳税人可以使用同一个增值税防伪税控系统开具增值税专用发票和普通增值税发票，俗称一机多票。增值税的最终负担是消费者。从增值...
专票税率开错,对方已认证
专票税率开错,对方已认证 1.如果发票已经认证抵扣了，销售方需要收回发票各联次，由购货方先在税控发票开票软件里申请“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票的： 操作流程: 登录税控发票开票软件； 发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用信息表填开； 购买...
过月发票如何冲红
1、发票没认证销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票.2、发票已认证购方申请,...
销售方开给采购方的增值税专用发票,对方已经认证,怎么开红字
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号），需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种：（1）购买方认证相符后，发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形，但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的；（2）...
