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3月份生产企业出口贷物免抵退申报汇总表的出口货物销售额(第2栏C列)和增值税纳税申报表之间有差额,
调整过来,如何做分录?
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相关建议 2011-05-20
增值税纳税申报表中的第七行数字是填错了?还是分录做错了?差额一定是负差了。
如果是填错了,就不用做分录调整,在下月增值税申报时把上月的差额补进去,本年累计数只要相符就可以;要是帐错了,那就再做一个凭证改正就行了
追问
恩,是汇率差来着,那就是说我下个月直接做(就是把之前做的凭证调过来)?
借 主营业务收入-外销 差额
贷 应收账款 差额
追答
直接用凭证调整差额就行了
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