请问金蝶k/3中应收款管理中的应收款转销是怎么回事/

应收款转销是针对三角债务或者应收单上的核算项目选择错误，将A核算项目的账转到B核算项目的账。

金蝶k3中的应收款转销，假如有两个应收客户客户A和客户B，如果想把客户A的应收金额转到应收B里面去，会用到应收款转销功能。在应收账款核销界面，可以制作转销单，月末将转销单通过凭证模板生成总帐记账凭证。

借：应收账款--B客户

贷：应收账款--A客户

转销的应收账款即坏账转销处理。坏账是企业无法收回的应收账款，由于发生坏账而遭受的损失称为坏账损失。这些损失在损益表中通常列为资产减值损失，计入当期损益，直接影响企业所得税额。坏账转销筹划的思路主要是如何掌握坏账损失的处理方法。

扩展资料：

坏账处理方法包括直接转销法和备抵转销法两种。直接转销法是指纳税人发生的坏账损失，原则上按实际发生额据实扣除；备抵转销法是指纳税人经税务机关批准，先提取坏账准备金，在发生坏账损失时冲减坏账。

如果实际发生的坏账损失超过已提取的坏账准备金，可在发生当期直接扣除。如果已核销的坏账收回时，应相应增加当期的应纳税所得额。

税法对坏账准备金提取比例有明确规定，坏账准备金提取比例一律不得超过年末应收账款余额的5‰。计提坏账准备的年末应收账款是纳税人因销售产品或提供劳务等原因，应向购货客户或接受劳务的客户收取的款项，包括代垫的运杂费。

纳税人对非购销活动的应收债权以及关联方之间的任何往来账款不得提取坏账准备金；关联方之间往来账款也不得确认为坏账。

参考资料来源：百度百科-转销

谢谢你的回答，我想再问下为什么会出现把客户A的应收金额转到应收B里面去这种情况呢？还有就是，为什么是月末将转销单通过凭证模板生成总帐记账凭证？为什么是月末呢？能解释下吗？

呵呵，这个转销功能就是这么预设的，不一定非要转的（万一你有需要就可以用），应收账款的明细科目都发生了变化，所以要生成凭证，月末处理凭证，可以集中性处理，如果不多，也可以平时处理。我们的销售收入，都是月末做一张凭证（汇总），采购啊，成本啊都是汇总处理的，当然也有的公司是开一张发票处理一次收入和成本的，根据需要吧。