增值税纳税申报表附列资料(表一)中的”未开具发票”的填列问题
“未开具发票”是指对外销售不用开发票部分填写的。如果前月申报时有未开发票销售额，这部分后又开了发票，那么本月在这栏填写负数冲回。没有未开发票销售的，该栏就不用填写了。
增值税纳税申报表 未开具发票是什么意思
纳税人对外销售货物或者提供增值税应税劳务时，必须开具发票。但是，企业发生“将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目;将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费”时，不需要对本单位开具发票，就需要在“未开具发票”栏次填写。
增值税纳税申报表(一)中有一栏“未开具发票”,
增值税纳税申报表(一)中有一栏“未开具发票”,它是等于本月销售收入中减去已开增值税专票和普通发票金额,由于我3月分开具的是2月份发票,开了40万,税额就有68000增值税专票开了3400,但是3月收入只有60000元,销项税就只有10200元,那么这里跟报表就不匹... 展开 fender430 | 浏览9107 次 |举报 我有更好的答案...
没开票就确认了收入也交了增值税,现在要开票了怎么处理
无票销售产品收入，这个也要和“视同销售开票”一样做账的，会计分录如下：借：应收账款贷：主营业务收入\/视同销售收入 贷：应交税费---应交增值税---销项税额 冲回无票销售产品的收入的会计分录：借：应收账款（红字）贷：主营业务收入\/视同销售收入（红字）贷：应交税费---应交增值税---销...
增值税申报表中的未开票收入次月怎么冲?
2.申报增值税申报表附表一，未开票收入栏：填负数，并写申报说明，最好与税局专管员打好招呼，能有专管员签字最妥当。举例说明：单位在四月份在增值税申报表附列资料（表一）中第4行申报了未开具发票额144723.91元，这其中还包含部分未开发票单位领用的样品。单位5月6月都没有销售，所以申报期报...
增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)已填写,不能操作 如 ...
一、可能是电脑浏览器问题,关掉重新进入就可以了。 二、《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)填表说明 (一)“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。 (二)各列说明 1、第1至2列“开具税控增值税专用发票”:填写本期开具防伪税控《增值税专用发票》、税控《机动车销售统一发票》和《...
销售货物,未开增值税专票,如何做账报税?
贷：应交税费---应交增值税---销项税;2、月末结转销售成本会计分录：借：主营业务成本 贷：库存商品---**商品\/**原材料 3、不开发票，但是只要实现了销售也是要提销项税的，因为实际销售收入已确认;只是未开发票而已，在申报“增值税纳税申报表附列资料(表一)”时单独列示到”未开具发票“里...
增值税纳税申报表附列资料怎么填写
《增值税纳税申报表附列资料(表一)》填表帮助说明具体说明如下:(一)“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。(二)各列说明1.第1至2列“开具税控增值税专用发票”:反映本期开具防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。2.第3至4列“开具其他发票...
如何填写增值税纳税申报表附列资料(表一)
（1）8至12行 “全部征税项目”各行：按不同征收率和项目分别填写按简易计税方法计算增值税的全部征税项目。有即征即退征税项目的纳税人，本部分数据中既包括即征即退项目，也包括不享受即征即退政策的一般征税项目。（2）13a至13c行 “预征率 %”：反映营业税改征增值税的纳税人，服务、不动产和...
销售货物没收到发票怎么做账务处理?
3、不开发票，但是只要实现了销售也是要提销项税的，因为实际销售收入已确认;只是未开发票而已，在申报“增值税纳税申报表附列资料(表一)”时单独列示到”未开具发票“里即可 无票收入如何申报？1、如果有无票产品销售收入，比照正常销售分录 借：库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税...
