我单位所得税是按核定征收的，后来税务局有给改为查账征收，在这期间以缴所得税44520元，
税务局不给退税，2010年收入是685250.00元，成本，657890.00元 ，管理费用35610.00元，所得税44520.00元，本年利润-52775.00元（税后利润），再填所得税年报时主表生成的利润是，税前利润-8250.00（收入685250.00-成本657890.00-管理费用35610.00），表四本年弥补亏损填-52775.00元（税后利润）和主表利润总额不符，相差的数额是以缴所得税44520.00元，想请教各位老师，报表怎么填，很急，税务局马上要报表，感谢那位老师帮帮忙。我的邮箱是1007882519@qq.com
如果44520元所得税是税务机关核定的，是肯定不能退的。如果企业所得税是查账征收方式情况下缴纳的，经税务机关审查核实后是可以退还的，但所退金额可能要少些。
你填错了附表4，亏损金额不包括所得税税额。
你填错了附表4，亏损金额不包括所得税税额。
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第1个回答 2011-04-30
表四中的弥补亏损金额，应为利润表中的“利润总额”，不是取自“本年利润”，因为本年利润已减去了“所得税”额。
如果年度申报表中，有调整数额，那么，表四中的金额也要与主表中的“调整后利润总额”一致，否则也不行。
如果年度申报表中，有调整数额，那么，表四中的金额也要与主表中的“调整后利润总额”一致，否则也不行。
第2个回答 2011-04-29
税务局不给退税，可以将该笔税金转到递延所得税资产，借：递延所得税资产 贷：所得税费用，待以后需要交纳所得税时，可以部分或全部冲回，到底冲回多少，应当视当年利润总额定。
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