出纳手中有零用金限额,一定时间后需补足差额,这时出纳需要准备什么东西向会计申请开具现金支票(是不是有什么补充申请单或报销明细,还有所有支出凭证交会计审核),然后现金支票用途那填什么内容,是填备用金还是填差旅费,支票背面还要盖章吗?谢谢大伙了
麻烦回答的细致些,我是新手
最主要的还是得要有原始票据凭证,然后补充申请单,现金支票用途填写:备用金,之后再跟公司会计填写报销明细;支票的后面要盖章。具体流程:
1、开现金支票,盖印鉴,支票登记簿上对票号、金额进行记录并签字
2、拿着支票去银行取现金
3、现金入库
4、登记现金日记账,借方增加
5、做凭证:借:库存现金,贷:银行存款。凭证后附支票票根
扩展资料:
备用金
1、企业各部门填制“备用金借款单”,一方面财务部门核定其零星开支便于管理。另一方面,凭此单据支给现金。
2、各部门零星备用金,一般不得超过规定数额,若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中,冲转借支款或补充备用金。
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1、备用金收支应设置“备用金”账户,并编制“收、支日报表”送经理。
2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表,及时反映备用金支出情况。
3、备用金账户应做到逐月结清。
4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法,都要严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
参考资料:百度百科:备用金
最主要的还是得要有原始票据凭证,然后补充申请单,现金支票用途填写:备用金,之后再跟公司会计填写报销明细;支票的后面要盖章。具体流程:
1、开现金支票,盖印鉴,支票登记簿上对票号、金额进行记录并签字
2、拿着支票去银行取现金
3、现金入库
4、登记现金日记账,借方增加
5、做凭证:借:库存现金,贷:银行存款。凭证后附支票票根
扩展资料:
备用金
1、企业各部门填制“备用金借款单”,一方面财务部门核定其零星开支便于管理。另一方面,凭此单据支给现金。
2、各部门零星备用金,一般不得超过规定数额,若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中,冲转借支款或补充备用金。
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1、备用金收支应设置“备用金”账户,并编制“收、支日报表”送经理。
2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表,及时反映备用金支出情况。
3、备用金账户应做到逐月结清。
4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法,都要严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
参考资料:百度百科:备用金
流程如下:
1、携带卡(折)、身份证前往银行营业厅;
2、取号排队(小额取款免填取款单;五万以上需携带身份证;大额取款需提前一天预约,部分银行规定是十万以上为大额取款,部分银行规定二十万以上为大额取款,具体数额视银行具体规定。);
3、叫到号后到柜台,将卡(折)、身份证交付与柜台工作人员,告知其取款金额;
4、输入密码确认;
5、领取单据签字;
6、拿到现金和取款回执;
拓展资料
1、出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
2、在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理情况,例如清田兰芳《明河南参政袁公(袁可立子袁枢)墓志铭》:“十七来归,即传家政。按亲族,御臧获,美肴酒,综出纳,无事不井井。”
3、从广义上讲,只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金和有价证券的核算等各项工作,也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
(资料来源:百度百科:出纳)
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