上月开出的增值税专用发票有问题，本月要作废怎么处理？
（上月发票开出后还没寄出去），会计分录怎么做？？急求！！！
上月专用发票10件*5000=50000，本月红字转回，本月开发票30件*6000=180000，适用税率17%。增值税是多少？税负？？
跨月是不能作废的 只能在本月申请开具红字发票了。首先要在仿伪税控系统中申请开具红字发票 把相关内容填好后 导出该申请单。（后缀名为XML的好像是）然后把这个文件通过网上发送到当地的国税机关。
然后准备1该张发票的复印件 2仿伪税控系统中红字发票申请单 打印两份 （盖好公司财务章）3用WORD 文档写张开具红字发票的书面申请（比如说 开票金额有误 开票名称有误等 此发票当月未及时作废 未交与购货方 购货方未进行进项认证抵扣）到你们当地的国税机关去就行了 。待税务机关审核后会开具相应的开具红字发票通知单给你，拿着这个录入相应的仿伪税控系统中就可以开具红字发票了着 。
希望可以帮到你！
然后准备1该张发票的复印件 2仿伪税控系统中红字发票申请单 打印两份 （盖好公司财务章）3用WORD 文档写张开具红字发票的书面申请（比如说 开票金额有误 开票名称有误等 此发票当月未及时作废 未交与购货方 购货方未进行进项认证抵扣）到你们当地的国税机关去就行了 。待税务机关审核后会开具相应的开具红字发票通知单给你，拿着这个录入相应的仿伪税控系统中就可以开具红字发票了着 。
希望可以帮到你！
温馨提示：内容为网友见解，仅供参考
第1个回答 2009-10-21
不可以的。
你上月的发票，本月是必须开具红字发票才可以的。
你要对方的拒收发票证明，你就可以开具红字发票了。
分录就是你上月的分录用红字。
你上月的发票，本月是必须开具红字发票才可以的。
你要对方的拒收发票证明，你就可以开具红字发票了。
分录就是你上月的分录用红字。
第2个回答 2009-10-21
跨月的发票不能直接作废，需要通过开红字票解决。先在防伪系统中打印开具红字申请单，选销方申请-因开票有误未前发票交购方，另用纸写一张错开发票的说明，然后去国税局开开具红字发票通知单，最后回去开红字票。
帐务上未作废票要先按正常发票作收入，待开红字票后再冲回就行了。
帐务上未作废票要先按正常发票作收入，待开红字票后再冲回就行了。
第3个回答 2009-10-21
红字冲销吧，好像不能直接作废的
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