1、出纳直接给报销并填写记账凭证，登记完现金日记账后将记账凭证传递给会计登记心里日记账。借款人抽走暂支单。
借：管理费用或其他科目
贷：库存现金
2、借款人到会计处报销发票，会计给出纳开具现金付出单，出纳凭现金付出的登记现金日记账并给借款人抽走暂支单。
3、凭暂支单记往来，然后报销冲销往来。（这个做法也分出纳报销和会计报销两种做法。）
借款时
借：其他应收款-张三
贷：库存现金
报销时
借：管理费用或其他科目
贷：其他应收款-张三追问
你说的借款人抽走借支单，就是我把借支单给他吗
追答是的。你有了现金付出的凭证了就把借款单退还给借款人。如果是记其他应收款就不退借款单了。
借：其它应收款
贷：现金
报销
借：管理费用
贷：其它应收款
出纳工作中遇到的问题,希望大家帮助
1、按照规定，没有发票不能税前列支，只能在往来款项上挂账。所以你尽量要找对方要正规的发票。如果收款方实在提供不了发票，那就让他开收据，然后由经办人写说明，领导在说明上签字后入账 2、员工因公借款时，要先写借条。最好自制一个有正规格式的借款单，或者去文具店买也可以。一般借款单一式两联...
...店需要买东西向我出纳支钱我出纳要员工写暂支单吗如果我支了100,员...
向你预支时，写请款单（借条），暂借100元，最好相关领导批一下 如果很快就能回来报销冲帐，借条可以不记账，暂抵作库存现金 回来报销时，办理好验收审批手续的发票和余款20元，全部交给你，将借条还给他 如果短时间不能报销，借条就要登记现金日记账，回来报销就不能退借条。你收到发票和余款，写收据...
公司员工从公司拿钱去买东西,出纳怎么做账
入账方式如下：1、如果是属于向公司借款：借：其他应收款 - 公司员工名字 贷：银行存款 2、以后拿到发票，证明其用途，可以是采购物资或者其他允许列支的费用，可冲抵其他应收款。借：管理费用 \/ 营业费用 \/ 固定资产 \/ 原材料等 贷：其他应收款 或者员工还款：借：银行存款 \/ 现金 但如果借款时间超...
暂支单的问题
因为是领导你不能叫领导出具文字或对质等情况，首先要信任，其次自己要心细，你可以这样操作，把自己所有经手的账用一笔记本记下，借款、报销、还款，谁帮忙报销等情况作笔记。如这次，记下“我去找出纳问报销了没有，出纳说报销了，暂支单也给财务主管了。由于那天比较晚当时财务主管已经离开公司了。我...
...要登记现金日记账吗?那如果之后拿了发票过来,出纳又需要怎么做?_百 ...
出纳不要登记现金日记账，等发票回来报销后抽借条，现金长退短补。这样简单。如果光出纳登记现金日记账会计不登记回和会计对不上帐。要登记现金日记账会计也同样要登记。
出纳报销流程 要详细!!!
出纳费用报销流程：1、部门经费报销流程（1）部门主管，部门经理，副总按规定填写暂支单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计（2）审批流程：副总经理审核签字→财务经理复核→总经理审批（部门经费确认是否要位经理同时...
出纳新手,老板拿走2万,写了暂支单,那现金日记账我怎么记呢,然后老板...
1、老板填写暂支单，预支现金2万。出纳应编制库存现金付款凭证，借记“其他应收款——XX”，贷记“库存现金”，并据此登记现金日记账的支出。2、老板拿发票报销时，根据发票的内容编制转账凭证，借记有关资产或费用账户，贷记“其他应收款——XX”，以冲减老板原暂支的款项。这项业务不涉及现金的收付，...
出纳开暂支单,作为会计应该怎么做分录?
出纳开暂支单，会计要根据暂支单的性质和内容来做账，不是所有的暂支单千篇一律的处理。出纳开暂支单，其性质为借支的，要把暂支单与借条一起入账：借：其他应收款贷：库存现金（或银行存款）出纳开暂支单，其性质为费用开支的，要把暂支单与相关发票一起入账：借：xx费用（或相关的资产、成本科目）贷...
新手求电影剧组的出纳会计工作详细流程
一、出纳工作具体流程：1、办理银行存款和现金领取。2、负责支票、汇票、发票、收据管理。3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。4、负责报销差旅费的工作。5、员工工资的发放。二、根据《会计法》、《会计基础工作规范》财会法规，出纳员具有以下权限：1、维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支...
现金日记账本上要不要写上以前预支的钱啊
首先你自己垫付的办公费用公司是要报销给你的，所以在现金日记账的账本上贷方表示支出，你就写好支付的日期、用途、金额（数字写在贷方栏下）。预支钱给人去买东西要经办人（他本人）填写暂支单（出差费、办公费等）或者请款单（购买商品），给老板签字后你才可以支付给他，记账时候贷方记金额，摘要里...
