另外抵扣发票认证抵扣期限延长至180天，即在开票日期起180内认证抵扣。
无法认证可能有如下原因：
1、税局系统长时间未能认证
2、网上发票认证发票内容输入有误，
网上认证主要有如下几方面必须正确：发票代码、发票号码、开票时间、金额、税额、购货方税号、销货方税号、以及密码区内容。
当月取得金税盘发票未进行勾选认证如何做账
如果当月取得增值税专用发票，却没有zhi勾选认证抵扣，可以把未勾选认证的进项税额记入“应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额”科目，待勾选认证抵扣后，再转到“进项税额”科目中。会计分录如下：未勾选认证时：借：原材料\/库存商品……贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：应付账款-应付货...
专用发票勾选不抵扣怎么做账
具体来说，企业在做账时应当按照以下步骤进行：1. 根据收到的专用发票，确定其中不能抵扣的部分；2. 在会计账册上开立一张“专用发票未抵扣记账凭证”，填写相关信息，并将该凭证记入当期的会计账册中；3. 将未抵扣的专用发票作为费用记入当期成本，同时将增值税税额予以扣除；4. 在后续的税务申报工作中...
不能抵扣专票如何做账
不能抵扣专票如何做账1、不能抵扣的增值税专用发票,发票票面上的价税合计金额计入相应的成本或费用当中.比如:(1)食堂购入固定资产(用于福利的不能抵扣)价税合计117000借:固定资产117000贷:银行存款117000(2)给职工发纸巾2340借:管理费用--职工福利费2340(价税合计)贷:银行存款23402、以下情况增值税的...
本月没有认证的进项发票如何做账?
二、若购进货物发票抵扣联未收到，应在月终时暂估入账，会计处理为：借记“原材料——××材料暂估价”科目，贷记“应付账款”科目。月初时使用红字冲回，待发票抵扣联收到后，再按照上述方式处理。三、目前的会计核算规定中未设立“待扣税金”一级会计科目，因此无法采用该科目进行核算。
办公费开了一张专票但是没有抵扣账务怎么处理
专票入账暂不抵扣如何处理 1、取得增值税专用发票,需要将成本费用做账,但是当月不想抵扣增值税,这时可以使用"应交税费--待认证进项税额"核算;以后抵扣时,再转入"应交税费-应交增值税(进项税额)"科目. 2、【案例】某企业2019年11月采购材料一批,取得增值税专用发票上面注明金额10万元,税额1.3万...
增值税专用发票不抵扣税怎么做账
增值税专用发票不抵扣税怎么做账，增值税专用发票不抵扣价税合计计入成本费用科目。借：库存商品、原材料、管理费用等价税合计金额，贷：应付账款、预付账款、银行存款等。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制，增值税一般纳税人开具的发票，是购买方支付增值税额，并按照增值税有关规定据以抵扣...
本月没有认证的进项发票如何做账
1.进项发票未认证时,做分录:借:原材料\/库存商品 应交税费-待抵扣增值税进项 贷:银行存款\/应付账款 2.认证通过,抵扣时做分录:借:应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应交税费-待抵扣增值税进项 3.注意:发票开出180天内,必须认证抵扣.
当月未认证的发票要怎么做账务处理?
当月未认证的发票，可以在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，记入“应交税金——待抵扣进项税额”明细科目，认证抵扣时转入“应交税费-应交增值税-进项税额”，会计分录如下：借：原材料(或者库存商品等)应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款 在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把抵扣进项税转入进项...
收到发票未抵扣怎么做账
1.如果增值税专用发票当期没有认证的话是没有什么关系的，该专用发票可以有效期内认证的。2.当月未认证的发票的会计分录：借：原材料\/库存商品 应交税费--应交增值税---待抵扣进项税额 贷：应付账款\/应付货款 3.发票在下个月认证了的会计分录：借：应交税费--应交增值税--进项税额 贷：应交...
取得的增值税专用发票过期了,没法认证,做账时该怎么做?
无法抵扣，只能进入成本费用，当作普通发票使用。如果原先未入账，借：原材料\/库存商品（买价+税金）贷：银行存款。如果已经入账，就转出，借：
