我在公司自己认证的,认证多了,我就删去了几张,但不知道已经上传到国税局的系统中了,所以就依据认账通知单上的数据入账,结果造成已认证,但是在当前未申报抵扣。当时认证的发票也没有入账,该怎么处理请教一下余老师。
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æ¥èªï¼æ±å©å¾å°çåç哎 是申报的金额比认证金额小,所以通过了。但是当时没有与税务局核对。而没有申报的那部分发票我也没有入账。 我想问一下,,没有抵扣的那部分发票我该怎么入账来,税额该怎么处理,是进项税转出还是直接入成本??
谢谢指教
那以后就不能再抵扣了,不用做进项税转出,因为你申报表中没有填在进项税额里所以不存在进项税转出的问题,直接进材料或库存等相应科目
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