你好，购货方收到红字发票，账务怎么处理？
你好，余老师，第一次遇到这种情况，请指教。 1，举例：公司在10月份开票5万，销项税7264.95，10.20日取得进项票一张32000元，进项税1811.32. 销售方在11月份发现是因为税率开错导致错误，但是购货方已经抵扣。经过协调，在11月份开具 了一份红字发票-32000，税额-1811.32.并重新开具税率正确的发票一张。含税32000元，税额 4649.57. 请问（1）购货方在10月份的增值税是否要交7264.95-1811.32=5453.63.？？就是按照错误的进项抵扣。 （2）购货方是否是在11月份收到红字发票时进行进项税额转出？并按照正确的蓝字发票入账。 假如购货方在11月没有收入，在12月份有收入50000元，销项税7264.95元，12月份的税金是否要 扣除11月份的进项税额转出1811.32元？ （3）销售方在是否是在以后月份有收入的时候抵消红字发票？余老师，如果方便，请留下QQ,方便以后联系。感谢感谢！期待你的消息。
（2）购货方是否是在11月份收到红字发票时进行进项税额转出。并按照正确的蓝字发票入账。
假如购货方在11月没有收入，在12月份有收入50000元，销项税7264.95元，12月份的税金不要 扣除11月份的进项税额转出1811.32元。进项税额转出数会在11月份交税。
（3） 红字发票在11月份已做账，以后月份就不用再做处理。
购买方收到销项负数发票怎么做账务处理?
销项负数发票做账和 正数发票分录和科目都一样，只是金额用红字即可。1、 会计分录：借：应收账款-XX客户 （红字）贷：主业务收入 （红字）应交税金-应交增值税-销项税 （红字）2、报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备...
你好,购货方收到红字发票,账务怎么处理?
（3） 红字发票在11月份已做账，以后月份就不用再做处理。
购买方收到对方销售折让红字增值税发票会计分录怎么做
因此。应当将其作为收入的抵减数处理。销售方已入账的。开具一张相同金额的红字(负数)发票，作为冲减当期销售收入和销项税额的依据。这种情况下的分录是直接做红字(负数)冲销就可以，例如：借：银行存款\/库存现金\/应收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。收到负数发票时的帐务如何处理，如...
...是购货方,现在税务已经批了红字发票,我们应该怎么做账。
应交税金——应交增值税（进项税额）（红字）贷：原材料 材料领用时，借：应付账款 应交税金——应交增值税（进项税额）（红字）贷：生产成本—材料（或主营业务成本）以上分录，如果增值税计入贷方，则计入“应交税金-应交增值税（进项税额转出）”这个科目。
红字发票的账务处理,但我没有库存商中怎么做啊
第二个月你要先做销售退回，这样库存商品不就增加了账务处理：1）开票借：应收账款 红字贷：主营业务收入 红字 应交税金 红字2）商品退回（虽然上月实际没有销售，但开了发票就要当成正常销售做成本结转，次月再冲回）借：主营业务成本 红字贷：库存商品 红字 ...
我方为销售方,开出红字发票后有差额如何做账
你就按发票金额做账，产品成本不要重新核算。把红字申请单里的申请理由说明白就是了，就写单价开错需重开，其它不用考虑这么多
红字发票是否需要认证,如何处理账务?
不用认证，但需要作进项税额转出。
上月已入账且转入待认证进项税,本月收到红票如何做账?
用红字发票作一个相同的红字分录即可 借：库存商品（或相关科目）（红字）应交税费-待认证进项税额（红字）贷：应付账款（红字）已结转成本也要红字冲回 借：库存商品 借：主营业务成本（红字）个人观点，仅供参考。
收到对方红字发票信息表我怎么开红字发票?
（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。...
红字发票怎么写凭证??
必须有填制人员、审核人员、记账人员和会计主管的签名或盖章。对于发生的收款和付款业务必须坚持先审核后办理的原则，出纳人员要在有关收款凭证和付款凭证上签章，以明确经济责任。对已办妥的收款凭证或付款凭证及所附的原始凭证，出纳要当即加盖“收讫”或“付讫”戳记，以避免重收重付或漏收漏付发生。
