资产负债表与利润表不平，请大神帮忙
我公司2017年的时候预付一笔专利费7500，当时做的分录是:借：预付帐款 7500 贷：银行存款：7500，同年收到发票没做处理，2018年2月因某种原因将此笔进行冲销，2月凭证为：借：以前年度损益 7500 贷：预付帐款7500 借：未分配利润 7500 贷：以前年度损益 7500 当月出的资产负债表和利润表就不平，未分配利润少了7500，如图，相关人员也没有做调整，然后一直到现在才发现，请问大神们这个是要怎么调整，现在报表也一直不平，求指教
一般出现这种情况，一可能营业费用、管理费用、财务费用、主营业务成本出现了贷方发生额，应该做他们的借方红字金额，二是可能收入做在借方发生额的原因造成的。
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第1个回答 2018-05-03
你这两个表不是自动生成的吗？追问
是自动生成的，录入所有凭证之后生成的
追答利润表中没有体现出“以前年度损益调整”发生额来，所导致两表差7500元。另外，这笔费用可以在本年度列支的，为何非要调整以前年度损益？
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