请问汇算清缴中纳税调整明细表以下几项怎么填？
工资薪金支出的帐载金额，税收金额。职工福利费支出的帐载金额，税收金额。职工教育经费支出的帐载金额，税收金额。各类基本社会保障性缴款帐载金额，税务金额。
我们公司上面几项都是按规定来支出的，没有超出标准。现在问题是，上面几项做帐的时候都是计提入费用的，然后像工资是实际付了的，福利费，教育经费有部分是付了的，保险也是都付了的，那请问我用的是金额，这些项目的帐载金额和税收金额 要去取哪些数字才正确了。
还有像我公司计提的会员费，但是还没有实际支出的。这个问了税务局的客服人员，又说可以扣，不用调整，这个和上面几项计提的怎么不一样，按理都是计提，为什么上面按实际支付的来算税收金额，下面这样的情况又不用了？ 谢谢
你好 502117889 没办法，第一次填这个东西， 不清楚现在这个情况。 打了几次电话到国税客服，有点混了，直接计提进入费用的，和后来实际有没有支付，还有这样的差别，那后来有没有支付很难去统计吧。。
2、计提的费用，从所得税的基本原理来说，是不允许扣除的。但是，计提的税金等除外。此处，需要具体对待了。福利费和教育附加计提与实付的差额，需要进行纳税调整。计提的会员费，按讲是不能扣除的。但是主管税务机关如果认可了，那这不需要调整了，这样填写表格的时候还可以少填几个数字。
3、除了生产人员的工资必须进行计提，以使收入和成本能匹配外，象福利费等最好不要计提。否则，所得税汇算清缴的时候，财务人员自己就麻烦了。
你这个填的能通过 在我们这里不一定能通过 就是这么回事 所以不要研究为什么 能通过就是了
按规定：计提了不使用 是要调增应纳税所得额 你们那里允许扣除 就扣除吧
你计提了100 使用了60
那么账载金额100
税收金额60
调增金额40
这个不要套书本理论 供你参考 税务要是允许你全额扣除 你就全部扣除
纳税调整项目明细表怎么填
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汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表怎么填呢
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汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表怎么填
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汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表怎么填
汇算清缴资产折旧摊销及纳税调整明细表怎么填1.第1列"资产账载金额":填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额.2.第2列"本年折旧、摊销额":填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额.3.第3列"累计折旧、摊销额":填报纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额.4.第4列"资产...
所得税汇算清缴纳税调整明细表如何填列
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汇算清缴纳税调整项目明细表如何填?
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汇算清缴职工薪酬纳税调整表怎么填
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汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表怎么填
汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表的填写指南如下：首先，这份表格是《企业所得税年度纳税申报表》的重要组成部分，用于详细记录职工薪酬的支出和税务调整。在填写时，第1列“账载金额”需依据企业会计账簿中的相应科目记录，这是按照会计制度规定计算得出的原始金额。第2列“实际发生额”则填写实际发生的职工...
