借：应付职工薪酬 红字
贷：营业外收入 红字
用友软件只要是损益类的收入类科目都必须在贷方，为什么呢？
因为用友软件财务报表要取发生数，而收入类科目取的就是贷方发生，你这么做就取不到数，导致损益表就不对了。追问
谢谢 可是我自动结转损益时 营业外收入还是在贷方啊 问题就出在最后一张损益结转凭证 我想应该是不能手动修改的吧
追答那就说明你之前的凭证没做好，结转损益的凭证，营业收入应该在借方才是正确的，其他的凭证只要涉及到营业收入，都应该在贷方，除了结转损益这张。
我是做的是贷营业外收入红字 ，因为上个月多记了所以想冲回上个月分录的 谢谢 收入类不是只能记贷方吗？因为要冲回 所以做了红字， 结转时也应该是结转借方红字啊 可是却出现在了贷方 这样利润表就取不到这一分录的数值
追答我知道你的意思！我认为是你没有在问题中描述清楚！如果你说红字冲销上月凭证的话 就很直接了！如果是冲上月的凭证 也是借：红字 应付职工薪酬 贷 红字 营业外收入 你上月填写错误了 在红字冲销的时候 在软件里是做红字分录冲销 而不是手工帐的 相反分录！这个是肯定的 这样做就是为了不更改科目的默认方向 当然了 还有另外一种方法就是反结账 反记账到上月 直接更改有错凭证 而且按红字冲销的话 你应该是冲销2张凭证才对 因为除了有错凭证外 你还应该有一张期间损益结转的凭证需要冲销 不是吗？
追问好像还要冲损益 但是还是不太明白 冲损益的话就是借 本年利润 贷 红字 营业外收入 这样不是做了2次 贷 红字 营业外收入吗 我按照你做的 结转下来营业外收入变成红字贷方了 我彻底想不明白了
追答这么说吧 你上月的凭证 借：应付职工薪酬 贷：营业外收入 这个凭证有错误 你在这个月进行红字冲销的时候 。第一张 借：应付职工薪酬 （红字） 贷 营业外收入 （红字）抵消上月有错凭证。 然后填写一张正确的这是第二张 。 然后再填一张 借：营业外收入（红字）贷：本年利润（红字） 冲减上月的 期间损益结转错误 然后本月直接结转期间损益就可以了！不用你说的这么麻烦！ 这个很难理解吗？
本回答被提问者采纳成本费用类科目借方归集，贷方转出
应付职工薪酬要设置成个人往来吗?
应付职工薪酬本来就是负债类账户，不用再设置成个人往来（也是负债类），否则就重复计入负债了。计提工资分录 借：生产成本 （生产工人工资）制造费用 （车间管理人员及辅助人员）管理费用 （管理人员）销售费用 （销售人员）贷：应付职工薪酬—工资 等 ...
急~~~用的是用友软件。费用做在贷方,请问怎么处理?
应该进行反结转，修改原来错的分录。如果用冲的话会越弄越错的。你也可以请用友软件供应商帮你处理下（修改）也可以的。这个错误不改会影响以后的。
会计分录的科目做错了怎么更改?
直接做一笔调整分录就可以了：借：制造费用-工资 贷：应付工资（应付职工薪酬）若有不明再追问！
在用友软件里 做借:管理费用 8 借:应付职工薪酬 -8 是什么意思啊?为什 ...
主要是为了如实反映“应付职工薪酬”的贷方累计数。
会计分录的科目做错了怎么更改?
从汇总发生额上来讲，这样会虚增发生额，可以原分录红数冲回，再做正确的分录。借：制造费用---工资 红数 贷：制造费用---工资 红数 借：制造费用---工资 贷：应付职工薪酬 ---不惧恶意采纳刷分坚持追求真理真知
...分录是借:应付职工薪酬-200 还是贷:应付职工薪酬200
肯定是红字借方 系统里是红字
用友软件在建工程明细
在建工程应负担的职工薪酬，借记本科目，贷记“应付职工薪酬” 科目。辅助生产部门为工程提供的水、电、设备安装、修理、运输等劳务，借记本科目，贷记“生产成本——辅助生产成本”等科目。（三）在建工程发生的管理费、征地费、可行性研究费、临时设施费、公证费、监理费及应负担的税费等，借记本科目（...
刚在用友软件新增了个会计科目"以前年度损益调整"但科目性质方向选的是...
你的分录是错误的。因为不知道你调整的是什么，所以无法给你正确的答案 以前年度损益调整的会计处理 一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以...
用友软件的利润表中投资收益项只取贷方发生数,怎办?
1、你在日常操作做的两笔分录不用改动 （1）.借：投资收益1000 贷：银行存款1000 （2）.借：应收股利 2000 贷：投资收益 2000 2、关键是你在期末结转投资收益时的分录如何做及报表取数公式的设置问题：（1）.期末结转投资收益时的分录：摘要：结转期间投资收益 科目名称：本年利润 贷方金额 1000...
...看见张会计凭证借:银行存款 借:主营业务成本(红字)是否正确...
老师说的没错，会计做的也没错，是你理解的不深刻。主营业务成本的借方红字不就等于贷方蓝字吗？借方负数就等贷方的正数。借： 银行存款 贷： 主营业务成本 这个分录和你们会计做的分录，记录的是相同的经济业务···是一样的~
