出纳如何处理员工来报销的收据和发票
例如甲员工预借款100元，出纳以现金支付，出纳当天计入现金日记账，5天后甲拿着出租车票30元，买办公用品收据50元，餐费20元来报销，来报销的钱和预借款相等，不需要计入现金日记账，但是这些票据出纳该怎么处理？还用在再开一个明细账本吗？
1.借钱的时候，你凭手续完善的借条（需领导批示），按照借条金额付给员工，做分录
XX暂借 借：其他应收款--XX
贷：现金
2.还钱的时候，凭相关领导签字的单据，开具收据。我就以你说的100元为例啊。
可以有三种情况：一是员工报销的单据金额为100，“收回借款（附单据几张)”收据的金额为100；会计分录为 ：收回借款 借：相关费用
贷：其他应收款
二是假如员工报销的有110元，“收回借款（附单据几张计￥110.00元，付出现金￥10.00元”，收据的金额为100元；会计分录为 ：收回借款 借：相关费用
贷：其他应收款
现金
三是假如员工报销单据为90元，“收回借款（附单据几张计￥90.00元，收回现金￥10.00元”，收据的金额为100元。会计分录为 ：收回借款 借：相关费用
现金
贷：其他应收款
这些收据都盖“结算专用章”。
有时候员工借的多并不能一次性还款，这样只要一查账就能知道某某员工还差多少钱没有还，发挥财务的管理作用。
还有一点“买包公用品收据”不能作为报销的凭据，只能是发票。
希望那个可以帮助你！
如果只是往来款项，出纳将款项支付给对方，则收到盖上对方财务章的收据和发票，是可以作为支付凭据的。
如果是费用支出等，必须有在规定期限内的合法合规发票，方可报销。
至于报销，老板让给报，也要完善相关手续，必须取得发票，并由相关经理在报销单上审核通过，如果单位需要由会计审核的，还得由会计审核签字后，方可报销。。
报销时，凭主管领导签字的单据，增记现金日记账（收回借款，给借款人开张收款收据），减记现金日记账（报销差旅费），然后把收款收据记账联和报销单据交会计：借记管理费用或其他科目，贷记其他应收款。也可以分成两笔分录：1、收回预借款；2、报销
我也兼出纳，我的做法是：员工借款不存在跨月时，不记入帐本，等员工拿来报销单据且领导签字认可后方可报销，报销后退还员工欠条。如果跨月，在月底记入帐内，会计这边应该记，其它应收款 员工借款 等员工拿单据来报帐时，你在现金日记帐上记录一笔支出，就是报的帐，一笔收入，就是收回借款。本回答被网友采纳
出纳拿到发票和收据怎么做
出纳拿到发票和收据应该收起来。收发票和收据收起以备后面工资对账。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
出纳拿到发票和收据要怎么处理
出纳收款发票收据的处理方法：1、资金往来的收款收据，可以给到会计做账，作为原始凭证入账；（1）收到款项的分录如下：借：现金 贷：应收账款\/其他应收款等；（2）支付款项的分录如下：借：应付账款\/预付账款等 贷：现金 2、如果收款收据是替代发票的，便不能入账，只能留底备查。
出纳如何处理报销
一、差旅费报销 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交老总（签字顶用的老板，下同）审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给老总签名，进行实报实销，再经会计审...
出纳工作内容及流程
5. 报销管理：处理员工的报销申请，审核报销单据的合法性和准确性，并及时进行报销。6. 票据管理：负责公司的票据管理工作，包括收据、发票、支票等的领取、登记和归档。7. 资金管理：监控和管理公司的资金流动，进行现金流量预测和监控，合理安排资金的使用和储备。流程如下：1. 收款：接受客户或合作伙伴...
出纳日常工作内容及具体流程
- 银行账处理：1. 准确登记银行日记账，避免混淆。2. 每日结出账户余额，协助资金调度。3. 空白支票妥善保管，防止遗失。- 报销审核：1. 确认经办人和证明人签字齐全。2. 检查原始票据是否涂改，必要时拒绝报销。3. 区分发票与收据贴用，遵守报销规定。4. 核实支付证明单项目数量和金额准确。出纳的...
出纳员如何记账进账出账
1、收集相关凭证：出纳员需整理所有与资金流动相关的单据，例如销售发票、收据、付款凭证等。2、核对凭证：核对单据的准确性与完整性，确保所记录的金额、日期等信息与实际情况相符。3、登记进账：将收到的资金录入账簿或电子记账系统。根据资金性质，分别记录至现金、银行账户或相应收入科目。4、登记出账：...
出纳审核什么凭证
1. 收据的审核。收据是证明收入款项的凭证，出纳需要审核其真实性。确认收款来源是否合法，金额是否正确，以及收据的编号是否连续等。只有经过审核的收据，才能被用于记账和后续财务处理。2. 发票的审核。发票是购买商品或接受服务时的重要凭证，也是财务报销的重要依据。出纳审核发票时，主要关注发票的真实性...
出纳做些什么工作
出纳负责接收和发放发票、收据等财务凭证。他们需要确保这些凭证的准确性和完整性，并及时进行登记和处理。此外，出纳还需要处理与供应商和客户之间的账务往来，确保公司的财务流程顺畅。4. 报销与支付 出纳负责处理员工的报销和公司的各项支出。他们需要审核相关的票据和凭证，确保合规性和准确性，然后按时...
出纳助理的职责是什么意思
出纳助理需要管理公司的发票和收据，确保所有的销售交易都有相应的凭证。他们需要核实发票和收据的金额是否正确，并将其录入到财务系统中。此外，还需要对发票和收据进行分类、整理和归档，以便后续的审计和核对工作。3. 协助处理报销和付款事宜 出纳助理还需要协助处理员工的报销和公司的付款事宜。他们需要...
我是出纳,这些收据,金额单,发票,凭证,怎么整理啊
先把各种票据归类整理，买一本记账凭证，给每张凭证编号，一张凭证登记一张发票的经济事项，把每一张发票的金额和用途以及报销人的姓名都写清楚（可用支出凭证进行报销支出的过程，必须有报销人签字），把对应的购物清单附在该张发票后。科目对照公司的性质选择，不懂就问会计，经过会计审核通过后在现金日...
