我公司是正式一般纳税人，但一直没有任何业务
我公司是正式一般纳税人，但一直没有任何业务。这月就是10月，我公司发生一笔业务，取得进项票价税合计10万元。产品也在本月已售出。问题是我公司现无税控设备，暂无法开销项票，11月份才能装上开票机。客户也同意11月开票。
在这种情况下，1、我们的进项票可不可以先不认证，等到11月再认证？如可以，这10万元是不是能先不做账务处理？2、11月开过销项票后，关于“应交税金”的几个分录怎么做呀？
我新手，请详细告知。急急
1、认证时间你可以在不超期的时间内自由操作，你哪月做账，哪月认证。不认证，当然不用做账，记住账上的当月进项税与认证系统要对比一致。发票就在你手里先放着即可。
2、开票后的账务处理：
借：应收账款（银行存款）
贷：主营业务收入--产品
应交税费－应交增值税（销项税）
2、开票后的账务处理：
借：应收账款（银行存款）
贷：主营业务收入--产品
应交税费－应交增值税（销项税）
温馨提示：内容为网友见解，仅供参考
第1个回答 2011-10-26
进项发票现在是自开票日期起180天内认证有效，所以可以本月不认证，下月认证。这10万元，也可以先不做账务处理，下月在做，OK。
第2个回答 2011-10-26
1、我们的进项票可不可以先不认证，等到11月再认证,--------------可以认证
2、如可以，这10万元是不是能先不做账务处理？--------------只要认证，必须当月做账务处理
3、11月开过销项票后，关于“应交税金”的几个分录怎么做呀？--------这要看你开票的金额了。
应交税金=销项税额-进项税额，这个差额就是你当月应该交的税
2、如可以，这10万元是不是能先不做账务处理？--------------只要认证，必须当月做账务处理
3、11月开过销项票后，关于“应交税金”的几个分录怎么做呀？--------这要看你开票的金额了。
应交税金=销项税额-进项税额，这个差额就是你当月应该交的税
第3个回答 2011-10-26
1. 原来企业在取得发票必须在180内认证的规定现在废止了，也就是说什么时候认证都可以，但超过180天要认证的话要出具合理合法的证明。
2. 借：应收账款或银行存款－－－－－－－－－－－－100000元
贷：主营业务收入--产品－－－－－－－－－－－－85470.08元
应交税费－应交增值税（销项税）－－－－－－14529.92元
2. 借：应收账款或银行存款－－－－－－－－－－－－100000元
贷：主营业务收入--产品－－－－－－－－－－－－85470.08元
应交税费－应交增值税（销项税）－－－－－－14529.92元
第4个回答 2020-12-03
我公司升为一般纳税人了，但经营沙石销售。运费，和沙石都没有进项发票。我的行业利润也不能请会计。有时候个别客户又需要税票。不知有什么简单方案。
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