上月开错的增值税发票忘记作废,国税让做强制申报，怎么申报？账面怎么处理？

如题所述

本月先按正常的增值税专用发票报税.
12月份带开红字发票申请报告，记账凭证原件及复印件，销项票的发票联、抵扣联、记账联的原件用复印件、增值税开票系统开出的红字发票申请单（以上资料都要求盖公章，发票要在180天之内才可以申请开红字发票）。导出电子数据一起带到公司主管税务局专管员那里先签字盖章，再到主管税务局纳税大厅开具通知单。
开好通知单后，再在增值税开票系统开红字发票就可以了。追问

今天去过了，他让我做强制申报，到国税大厅办理，我就不明白在“强制申报”怎么申报？

追答

强制申报就是一定要申报。
强制申报是不是叫你回去在网上电子申报软件中强制更新一次。或者收取回执，因为你申报的数据不能通过，有异常，税务专管员已经撤销了你的申报，收取回执后按全部数据申报一次就可以了。

追问

让我到国税大厅办理强制申报，账面是不是要把我这张开错的发票也要入帐？申报完以后再在国税直接开红字申请单?

追答

账面是要把我这张开错的发票也要入帐的；
申报完以后再在国税带开红字发票申请报告，记账凭证原件及复印件，销项票的发票联、抵扣联、记账联的原件用复印件、增值税开票系统开出的红字发票申请单（以上资料都要求盖公章，发票要在180天之内才可以申请开红字发票）。导出电子数据一起带到公司主管税务局专管员那里先签字盖章，再到主管税务局纳税大厅开具通知单。

追问

我带资料去过国税，他们不让开红字发票，让我强行申报，在国税大厅申报

追答

先强行申报后，才可以让开红字发票。

追问

既然是让那张没在电脑作废的发票正常入账，在自己的电脑就可以远程申报，为什么还要去国税大厅强行申报？而且我听国税那的人说：不用开红字发票，再者说，强行申报应该是ic卡的资料和申报的资料不符

追答

可能是你申报后出现异常才要求这样处理的。

温馨提示：内容为网友见解，仅供参考

当前网址：https://11.t2y.org/zz/82ffqq8f8.html