1.12月1日,收到个人会员交来会费(现金)8000元,当日缴存开户银行,
2.12月2日,乙企事业通过甲社会团体,向某福利院捐赠全新台式电脑10台,发票总价款60000元(不考虑税费),电脑已运到甲社会团体,尚未转送某福利院
3.12月3日,提取现金30000元,支付员工工资26000元(先计提,后现金发放)
4.12月4日,报销列支办公费等管理费用3000元
5.12月5日,丙企业通过甲社会团体,向某山区小学捐款100000元,款已汇入本团体开户银行。
6.12月6日,张三报销差旅费1800元,退回现金200元。
7.12月7日,收培训服务收入现金30000元,当日缴存开户银行
8.12月10日,丙企业向某山区小学捐款100000元,全额汇还某山区小学
9.12月30日,计提固定资产折旧22000元。
(注:期末年终有关收支科目,都应编制结净资产会计分录)