款已付，货到票未到，会计分录怎么做？
货款已经从账上付了，货也过了几天到了且入了库，还发了部分，但是发票没有到，请问会计分录怎么做？（请讲明细，假如是从A公司进货，怎么反应出应付账款-A公司及发票是否未到的问题？）
借：库存商品（不含税价）
贷：应付账款---xx单位估价应付款
发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。
当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录
借：预付账款--XX单位
贷：银行存款（现金）
货到时
借：库存商品-XX商品
应付账款--XX单位估价应付款
直到货收完，发票来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。
发票已到，货物未到的情况，作“在途物资”核算，根据发票金额：
借：在途物资
应交税费－应交增值税（进项税额）
贷：相关科目
物资到时：
借：原材料（或库存商品）
贷：在途物资
贷：银行存款
入库：借：库存商品（暂估）
贷：预付账款
下个月用红字冲掉“入库”
收到发票时：借：库存商品
贷：预付账款
如果是本月收到发票：
借：库存商品
贷：库存商品（暂估）
发货时：借：应收账款
贷：库存商品或库存商品（暂估）
收到发票时商品才能确认库存，没有的时候只是暂估的，等收到发票后予以确认。但在现实中经常是等到发票来了以后和入库单一起做账的，只要不跨年就可以了。因为暂估入账很麻烦，确认收入时的成本也是暂估的，下个月都要冲回来。做账时要自己把握时间，既要方便记账，又要做到及时入帐。本回答被网友采纳
付款时会计分录为
借：应付账款--A公司
贷：银行存款
货到收到发票会计分录
借：原材料
应交税金-进项税额
贷：应付账款--A公司
如果不在一个会计周期，也就是跨月
付款会计分录同上
月末货到发票未到暂估会计分录
借：原材料-暂估
贷: 应付账款-A公司
第2月月初
冲回暂估
借：原材料-暂估 红字
贷: 应付账款-A公司 红字
收到发票
借：原材料
应交税金-进项税额
贷：应付账款--A公司
月末如果应付账款-A公司的余额在贷方，说明还有款项未付，余额在借方，说明已付款，发票未到。还有就是采购发票和入库单是对应匹配的，如果只有入库单没有发票，也可以说明没有收到发票。
借：预付账款—某公司
贷：银行存款
2.收到货时，按不含税金额 ：
借：库存商品（或原材料）
贷：应付账款——暂估
3.收到发票时，先用红字全部冲回暂估数，
借：库存商品（或原材料）（红字）
贷：应付账款——暂估（红字）
然后再按发票上的数量、金额填制凭证
借：库存商品（或原材料）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：预付账款—某公司
货到,款已付,但是发票未到如何做账?
1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.借:预付账款贷:银行存款2、收到发票,材料验收入库后.借:原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商品,但发票尚未收到的,企业应当在月末...
在会计中,货到,发票未到,怎样做会计分录,能不能结转这批货
在会计处理中，遇到货到发票未到的情况，企业需要根据不同的支付状态进行相应的账务处理。若已支付货款但尚未收到发票，会计分录应为：借记“预付账款”，贷记“银行存款”。这一步骤旨在记录预付款项，直到发票收到后再进行相应的调整。对于已验收入库而发票未到的商品，根据《企业会计准则》的规定，企业...
款已付,货到票未到,会计分录怎么做?
当货到发票未到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价）贷：应付账款---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金）货到时 借：库存商品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付...
货未到款已付发票未到如何做账?
在面对未收到货物，但款项已支付且发票未到的情况时，财务处理上应采取预付货款或暂估入账的方式。选择预付款处理更为合适，原因在于此时并未获得货物。具体会计分录如下：借：预付账款（若预付款业务量较少，也可记入应收账款）贷：银行存款 如此操作，可确保在货物送达前，财务账目准确反映预付的款项。...
货款已付发票未到的会计分录怎么做?
货款已付发票未到的会计分录 1、月底进货暂估入账，借：库存商品\/原材料 贷：应付账款——暂估应付款 2、下月初，冲回暂估入账 借：库存商品\/原材料（红字）贷：应付账款——暂估应付款（红字）3、收到发票账单后，借：库存商品\/原材料 应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账款等 库存...
货款已付,货已到,但发票没到的情况怎样做会计分录
此题会计分录如下：可以先按照暂估价入账：借：原材料 贷：应付账款---暂估价 下月初，用红字冲销。借：原材料 （红字）贷：应付账款--暂估价 （红字）
货款已付发票未到会计分录
货款已经支付发票未收到会计分录：借：预付账款，贷：银行存款等，支付货款后，收到货物没有收到发票：借：库存商品等不含可抵扣进项税额，贷：预付账款-暂估，后期收到发票：借：预付账款-暂估，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：预付账款。
进货未收到发票怎么做会计分录?
1、已支付货款，货票未到的会计分录是：借：预付账款 贷：银行存款 2、货到，发票未到的，做暂估入账处理，会计分录：借：库存商品 贷：应付账款-暂估款 应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而...
货到票未到,会计应该怎样做账务处理
1、如果由于价格没有最终确定，货款还没有支付，应当根据暂估价格进行账务处理，借：原材料（库存商品）——贷：应付账款——暂估\/无票(XX供应商)必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径...
货到票未到的会计分录怎么做?
货到票未到的会计分录1、一般纳税人专用发票未到的情况下，先暂估入账，发票到时再按发票入账。借：库存商品贷：应付账款——暂估入账2、下月初，将预计入库成本转回，并用红字录入：借：库存商品贷：应付账款——暂估入账3、取得发票后：借：库存商品应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应付账...
