发票和报税系统的差了一分钱,可报税系统的税额是自动算出的,没法调,上个月的税了,已经按报税系统的税额给报了,可差了一分钱,怎么处理?我是菜鸟,求高手!!!
按实际交纳税额来调整。差额可以多做提取税金,应交税金科目做平是根本。
出现该差异的原因是由于纳税人开票小数点后两位都会四舍五入,开票系统合计税额的计算方式为每一张发票的税额相加,而在增值税申报表中的计算公式为:税额=总销售额*适用税率,所以就会出现几分钱的差距。
扩展资料:
如果出现相差几分钱无法申报,在申报系统根据实际情况进行手动修改销售额,使申报的税额与开票系统合计税额一致。增值税是在系统抄税报税的,以税务局抄报税数字为准。差0.02是由于计算某张或某几张发票税额的时候四舍五入造成的,所以调整入账时某张增值税发票上的税额。
计提的增值税与实际缴纳的增值税,如果相差不大(如相差了一分钱),会计上可以计入“营业外收入”或“营业外支出”。
参考资料来源:百度百科-增值税税率
国税,帐里怎么调,收入调少,税增加行吗?因为发票上的总额是固定的,没法动,就差那一分钱,报表也是差一分,我自作主张把现金给加了一分,两边才平,这个月有到月底了,我都不知怎么给调回来。
追答在下月申报综合税费时少申报一分,计提时不动。
追问我试一下吧,谢谢了 !!!
同学,你说少交就少交呀!!
追答呵呵,