本单位有两个公司，一家是一般纳税人身份，一家是小规模纳税人。

正常业务往来的话，应付账款应该是平的，由于一个老板，双方之间往来款有时候没写清楚，造成不平也是常有之事，所以理解成暂付暂收是合理的，所以差异部分，一家做其他应收款-甲企业，另一家做其他应付款-乙企业。追问

做分录的话，一边写其他应收或是应付款，那另一边写什么科目了。公司之前就把两个公司的往来账挂在其他应收其他应付款里了，现在是两个公司的所有往来账合计有差入，我想问现在怎么调平

追答

两家同时其他应收款或其他应付款，肯定一家出现负数啊，所以我说的很清楚了，把差额部分，一家出其他应收款，另一家出其他应付款。

追问

如甲是多了3万元，乙少了3万元，那么甲调平时是借：什么科目了 3万，贷：其他应付款-乙 3万 乙做平时是：借：其他应收款-甲 3万，贷什么了。麻烦你再说一下了，我就这里没弄懂。我调平写凭证时需要什么单据不了，这两个都是做外账的

追答

甲借：应付账款或者应收账款，那么乙方比必然是贷：应收账款或者应付账款了，这么简单搞不懂啊

追问

两个公司之前只有转账往来，平常挂账也是挂在其他应收应付款里，没有销售货物往来自然这两个公司之间也没有应收应付款的往来，按你说的调了是涉及到了应收应付账款了。所以按你的调法是两个公司下又重新加入应收应付的往来设置。这样调的话也是没必要的

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