材料已经入库,款已经付了,发票来了,但未抵扣怎么做会计分录?
先做估价入库，等到抵扣的当月，再冲回估价入库，做正常的入库和税金。入库时，按支付的金额：借：预付账款 贷：银行存款 按含税价：借：库存商品 -估价 贷：预付账款-估价 抵扣时：借：库存商品 -估价（负数）贷：预付账款-估价（负数）借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：预付账...
材料已经入库,款已经付了,发票来了,但未抵扣怎么做会计分录
这种不能抵扣的税金进成本就行了！借：原材料（材料成本和税金的合计）贷：现金 把你做的那个凭证在冲了就ok了！
购货已入库,货款已付,发票已收到,但本月未认证,需怎么做会计分录?
借；存货 待抵扣进项税额 贷：银行存款 下月认证时 借；应交税费-应交增值税（进项税额）贷；待抵扣进项税额
款已付,货已收到,发票已收到,但发票未认证,账务怎么处理
款已付货已收到，发票也已收到，但发票未认证，账务可以将不含税金额记入相应的成本或费用，税额记入待抵扣认证税额。在发票认证时，待抵扣转入进项税额，进项小于销项时，转出未交增值税到未交增值税。大于时不作处理，留抵。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，...
已入账未抵扣发票的会计分录怎么做?
已入账未抵扣发票的会计分录1、收到进项，开出增值税发票时：借：应交税费——应交增值税（进项税）贷：应交税费——应交增值税（销项税）本月应该缴纳的税费=销项税额——进项税额，如果销项和进项在同一个账户上，余额可能是正数或负数，月末都要将余额转入应交税费——未交增值税，在月末的时候...
发票来了 款已经付了 材料入库了 但很多进项未抵扣 怎么做账?
如你所说实际进项为27万，如果你不入账，还有个材料耗用领出的问题，通常的作法是发票入账但不抵扣，不抵扣的部分进待摊费用（或其他过渡科目），待下月冲回，如果你不存在材料领出（实际东西已经入库也领用，但没做账造成库存为负），你的作法也行．否则你就进个过渡科目不影响成本计算 ...
已入账但未认证的发票会计应该怎么做账?
已经入账但还未认证的发票应该怎么做账呢？可在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，在入增值税专用发票的凭证时，把进项税额记入应交税费\/应交增值税\/待抵扣进项税科目里即可。会计分录如下：借：原材料\/库存商品借：应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）贷：应付账款\/应付货款在第二个月把抵扣联认证...
收到发票,钱已付,但发票未抵扣,怎么做账啊?急!!!
本月，DR:材料\/库存商品 应交税金—增值税（待抵扣进项） CR:银行存款下个月DR:应交税金—增值税（进项） CR: 应交税金—增值税（待抵扣进项）
已做账但未抵扣怎么做分录
企业购进商品或者原材料取得的进项发票税额暂时先不需要认证抵扣时，可以先计入应交税费—应交增值税—待认证进项税额科目，待企业实际认证该税额时，再转入应交税费—应交增值税—进项税额科目，其分录为，借：原材料，应交税费—应交增值税—待认证进项税额，贷：应付账款等。实际认证时，借：应交税费...
本月购买材料收到发票但未抵扣怎么分录
借:原材料 借:应交税费-待抵扣进项税 贷:应付账款
