我公司有专业分包业务,每月按工程进度形象付劳务费,支付劳务费时做分录是:借:应付账款-劳务-未开票 贷:银行存款 当收到劳务费发票时应如何做分录啊?希望有高人可又指点。
可我们公司没有工程施工这个科目啊,可以放在应付账款-劳务-已开票吗
那你两个科目“应付账款-劳务-已开票”和“应付账款-劳务-未开票”岂不是余额越来越大,永远挂账了?你只要确定,你们支付的劳务费进什么科目,比如是进工程成本还是进费用,在取得发票时借记成本或者费用,贷记应付账款,这样不就平了吗?你付款的应付账款借方,相当于预付账款,这样明白了吗?